报告概述
本报告以A股建筑工程和工程设计上市公司为研究对象，覆盖房屋建设、基础建设、专业工程、装修装饰等细分领域。报告从经营业绩、人员效能、人员配置、人工成本四个维度展开分析，采用分性质、分行业的对比框架，旨在揭示行业在十四五收官阶段的发展态势，为企业十五五规划提供数据参考。
报告的核心结论
行业营收利润双降，拐点显现
2024年建筑工程企业营业收入平均值下降3.8%，利润总额平均值下降12.42%；工程设计企业营收下降5.2%，利润总额下降16.7%。行业在经历三年增长后首次迎来全面下滑，市场进入存量博弈阶段。
行业集中度持续提升，头部效应显著
2024年八大建筑央企新签合同占比升至48.7%，建筑工程营收前8强贡献全行业82.73%营收；工程设计CR10占比69.0%。资源向央企和头部企业集聚，中小企业生存空间进一步压缩。
人均利润持续收缩，增收不增利困境加深
建筑工程企业人均利润中位值从2021年10.37万元降至2024年6.99万元，降幅33%；工程设计企业人均利润中位值从8.9万元降至3.5万元。人工成本利润率同步下滑，效率提升未能转化为盈利。
工程设计企业净利润率创新低，亏损面扩大
2024年工程设计企业净利润率降至4.7%，超30%的上市企业净利润为负，其中半数以上为建筑设计类民企。应收账款周转率持续恶化，坏账风险加大。
建筑企业出海势头恢复，海外营收稳步回升
2024年入选ENR250的中国企业海外营收达1230亿美元，恢复至2020年水平；部分央企境外新签合同额同比增长超10%。海外业务坏账率低于国内，成为重要增长极。
报告回答的关键问题
建筑工程行业2024年营收利润表现如何？
2024年建筑工程企业营收平均值下降3.8%，利润总额下降12.42%，为近四年来首次双降。净资产收益率中位值下降18%，亏损企业数量从2021年的19家增至29家，行业整体面临较大下行压力。
工程设计企业面临哪些主要挑战？
工程设计企业2024年营收下降5.2%，净利润率降至4.7%，亏损企业占比超30%。应收账款周转天数延长至209天，坏账风险加大；民营/外资企业首现人均利润负增长，经营效益恶化。
建筑企业人工成本呈现什么趋势？
2024年建筑工程企业人均人工成本微降1.26%，人均职工薪酬下降2.83%，头部企业付薪能力仍上升但中部企业下降。工程设计企业人均人工成本波动上升，但人均职工薪酬小幅下降，反映出企业在“不接项目没收入，接了项目难回款”困境下的薪资调整。
建筑行业集中度变化对中小企业有何影响？
行业集中度持续攀升，2024年八大建筑央企新签合同占比近49%。央企在融资、品牌、项目获取上优势显著，地方国企和民企生存空间受挤压，部分民企毛利率和净利率失速下滑，裁员现象普遍。
报告中的代表性数据
八大建筑央企新签合同额占比
2024年，2024年八大建筑央企新签合同合计16.43万亿，在整体建筑市场占比48.7%（2016年仅30%），行业集中度持续提升。
建筑业新签合同额同比变化
2024年，2024年建筑业新签合同额33.75万亿元，同比下降5.29%，为四年来首次下降，但仍高于2020年水平。
以上数据根据报告摘要整理，具体统计口径和数值请以完整报告原文为准。
完整报告包含什么
- 完整的企业经营业绩分析：包括营业收入、利润总额、资产规模、研发投入的近四年趋势及分性质、分行业对比数据。
- 人员效能深度解读：人均营收、人均利润、人事费用率、人工成本利润率等指标的分布变化及分位值分析。
- 人员配置与学历结构：企业人员规模变化、学历结构调整及岗位配置比例（如工程设计企业职能人员占比11.5%）。
- 人工成本与薪酬水平：人均人工成本、人均职工薪酬、高管薪酬及与员工工资倍数的近四年趋势。
- 细分市场全方位对比：房屋建设、基础建设、专业工程、装修装饰及工程设计各细分领域的独立分析。
- 企业性质差异化分析：中央企业、地方国企、民营/外资企业在经营、效能、成本上的表现差异。
- 十五五展望与趋势研判：五大发展趋势（行业集中度、企业出海、多元业务、技术创新、效率用工）及应对建议。
- 人才总量与结构需求模型：回归模型、人员效率法、人工成本法预测人才总量，以及通道结构、层次结构模型。
- 上市公司完整名单：建筑工程101家与工程设计59家上市企业详细列表。
本页内容由川海智库整理，用于帮助读者快速了解报告主题、核心观点和主要内容。由于报告量大、人工能力有限，部分观点、数据、统计口径或表述可能存在偏差，具体内容请以完整报告原文为准。
